多媒体会议系统 拓扑:跨银行资金管理平台的新设想

跨银行资金管理平台的新设想

　　张延博/天津渤海集团财务公司

　　目前的跨银行现金管理平台主要有两种：一种就是通过软件公司提供的专业的财务软件用银企直连的方式实现跨银行资金管理；另一种就是各家银行提供的跨银行现金管理平台（包括托管模式和非托管模式）。第一种模式建设费用高，存在很多风险隐患；第二种模式与前一种模式已经在安全上和成本有了很大的提高和节约，但是仍然存在许多问题，比如和各家银行的接口问题等，正常开通和运行也需要很长的时间。那么还有没有一种更简洁的跨银行资金集中管理模式呢？我们认为，银行推出的短信和邮箱的告知功能为这一模式的实现提供了可能。

　　在使用这一模式之前，首先要摒弃收支两条线模式。

　　一、 如何避免频繁登录网银系统：摒弃收支两条线，引进自动下拨模式。目前，大多数的财务公司在资金管理上使用的是“收支两条线”的模式，这种模式需要财务公司对成员企业的资金使用审批和下拨。因为需要大量的资金拨付工作，而且一般都不止一个资金池，就需要频繁地登录网银系统。

　　为什么要摒弃收支两条线的模式

　　为了说明这一问题，我们先算一笔帐

　　假如一分钟审核并下拨一笔，每小时至多下拨60笔，每天按照8小时计算，最多下载480笔。超过500笔业务怎么办？再说，1分钟的审核能防范什么风险？显然，这种模式适合小的集团公司。有的财务公司为了减少下拨次数，因此给企业核定一个数额，留在账户上用于日常支付，但这又降低了归集的效果。一些来我公司学习交流的财务公司告诉我们，企业申请用钱，一般不会不下拨，审核流于形式，而且还要安排专门的人员设设备（电话录音等），增加了人力和物力的投入。

　　资金集中管理应当是对集中后的资金进行管理和运作，使整个集团的沉淀资金效益最大化，而不是监督管理成员企业每笔支出的使用。如果那样不仅不利于成员企业相关管理人员积极性的发挥，财务公司相关人员也会很累。企业需要购买原材料等是出于企业的需要和市场状况的判断，需要一定的经验和专业，这也是我们的成员企业为什么要配备厂长、经理以及相关的总会计师的原因，财务公司对成员企业的资金使用进行监管，无疑是对成员企业相关人员的不信任，再说，财务公司对成员企业的情况是否能全部了解。企业如果出现亏损甚至倒闭，责任是企业的领导者还是财务公司？计划经济体制为什么失败，就是因为对企业监管过细过严，上面累得够呛，下面怨声载道。另外，财务公司的业务范围也没有要求财务公司对成员企业的资金进行监管，而是吸收成员企业的存款，既然是吸收存款就需要存款自愿、取款自由。我们财务公司目前的方式就很好，企业收到资金时，会通过银行系统自动上划到财务公司的资金池账户中，企业需要资金对外支付时，系统会根据企业的需要自动从资金池中项企业账户中下拨以用于企业对外支付，前提是所支付资金不超过该企业在财务公司的存款余额。

　　我们把收支两条线模式比作计划经济模式，在设置计划经济模式的时候，设计者有很多美好的愿景。但事与愿违，我们在经过一段的运行后，发现弊端更大，因此不得不放弃计划经济，改用市场经济。我们目前这汇总模式就是资金管理的市场经济。

　　如果我们摒弃收支两条线的模式，将归集和下拨都改为自动模式，就没有必要频繁地登录各家银行的网银，减少了很多没有必要的麻烦。

　　二、不用收支两条线后我们对网银的使用情况：

　　目前，我公司的模式只在有以下需要才登录网上银行：

　　1、某银行的资金池出现赤字，需要从别的资金池调拨资金的时候，才需要登录网上银行。用于资金的划拨，这种情况很少发生。
　　2、另外就是记账的时候需要下载数据。每天早上下载前一天的资金池数据用于汇总记账（所谓汇总记账，就是只记录汇总数的记账方式，相当于财务公司记总账，银行系统记录明细账）。每个资金池账户每天需要登录、下载一次。
　　3、领导的查询：各个资金池的余额情况。

　　三、银行推出的短信和邮箱的提醒功能使得上面的要求更加简化：

　　根据我们的实际需求，结合银行的技术发展，我们认为后两个需求也可以通过银行的邮箱信息提供加以解决。这样需要登录银行网银的情况就剩下第一个：需要从别的资金池调拨资金的时候。

　　我们要求各家银行将前一天资金池账户中的数据在每天上班之前发送给指定的邮箱（可以发送几个邮箱：财务人员的、财务经理的、公司领导的等），包括以下内容：

　　1、 资金池账户的余额：这个对相关的领导很重要，可以一上班就了解到各个资金池的余额情况。
　　2、 资金池账户的的发生额：主要作为财务人员进行账务记录的依据。
　　3、 各个成员企业的存款余额：可以了解成员企业的存款情况。
　　4、 资金池的明细：可以了解前一天资金池的详细情况。
　　5、 各个成员企业的日均存款：可以了解各个成员企业对资金池的贡献度，可以以此作为下一年度授信的依据。

　　（说明：为什么要第二天上班之前发送：因为有的银行晚上九点甚至十点还有数据处理，因此在第二天上班之前可以得到前一天完整的数据。）

　　以上是静态的数据，可以满足以下要求：

　　1、会计人员只要登录电子邮箱，就可以得到各家银行的资金池数据，可以以此为基础进行汇总记账。
　　2、由于该邮箱“专箱专用”，相当于储存着各银行资金池的明细账。该数据可以长期保存。
　　3、公司领导可以通过登录邮箱了解各家银行资金池的资金额度，以便进行当日的资金安排。
　　4、登录邮箱比登录网上银行要简单得多，不需要使用密钥。

　　另外，我们也可以要求银行通过短信方式进行动态的提醒，起到告知资金状况和防范资金风险的目的：

　　1、 短信提醒功能：

　　（1） 大额变动提醒功能：比如1000万以上提醒总经理，100万以上提供财务经理等。
　　（2） 定时余额提醒功能：每天早上8：00，各个银行将资金池的余额发送到总经理、财务经理、资金管理员的手机上，有几家银行可以收到几条短信，各个银行的可用资金一目了然。这样甚至连邮箱也不用登陆。
　　（3） 在资金池出现支付困难的时候，应立即短信通知相关人员，让其从别的银行资金池划拨以弥补资金不足。
　　（4） 如果需要更短的资金提醒，可以要求银行每隔两小时或者更短的时间给手机发送一次资金池的余额。
　　（5） 可以从用户主动发起，发个短信，就可以查询出资金池的余额。就如我们查询手机资费情况一样。

　　以上的唯一缺点就是不能时时监测资金池数据，但是真实的情况是，我们很少需要时时的资金池数据。因为，我们对资金池的管理大多是“观其大略”，在使用“资金池”余额的时候，一般用到70-80%就不错了，很少用到90%以上，（比如资金池的一般沉淀额度是10亿元左右，我们一般会拿出7-8亿用于贷款或其他，拿1个亿用作随时可以变现的短期投资，其余的部分用作流动资金，用于日常支付，因此，资金池在资金不出现超过10%的波动的时候对我们的日常业务不会产生影响）因此资金池的时时变化对我们的意义不大，除非有大的对外支付，影响到流动性。需要我们及时处理。

　　最近，我们对各家合作银行进行了咨询，提出了我们的设想。大部分银行尚未开展此项业务，主要的短信提醒是变动的提醒，但是，他们也承诺，这在技术上并不是问题。目前，我们已经与浦发合作并设置了邮箱提醒业务，下一步我们计划再开通其短信提醒业务，相信随着各家银行对这一要求的重视，会很快开发出相关的功能，届时，跨银行资金管理又多了一个经济、安全、方便的平台。