捷信分期公司简介:出纳工作流程

来源：百度文库 编辑：中财网 时间：2024/04/29 04:43:03

出纳工作流程

现金收付

1、收现

根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗(水电费、代收款项)

管理费用岗(其他应收款)

销售核算岗(货款)

成本核算岗(加工费、材料款)

注：(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

(2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现

(1)费用报销

审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核

(2)人工费、福利费发放

凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证

3、现金存取及保管

每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行

注：(1)下午下班后，现金库存应在限额内。

(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

一间小公司出纳的工作流程 出纳的工作流程具体是什么？ 请教出纳每天的工作流程（我是新手）谢谢 谁能告诉我出纳的具体工作流程是什么(新手)?? 我想学习出纳实务也就是在中型企业出纳的工作流程 我没干过出纳,但别人给我介绍个出纳的工作,这个工作具体的流程是什么? ,我要应聘出纳工作,请教大家:出纳每天的具体工作流程?请问出纳收到转帐支票以后怎样处理?谢谢大家了!! 出纳的工作流程是怎样的,有经验的告诉我一下? 我想学习出纳的业务技能和工作流程希望有高手指导启发我 会计和出纳有什么不同?各自的工作流程是什么? 如何做出纳工作 如何做出纳工作？ 如何做出纳工作？？？ 如何做好出纳工作 出纳工作中问题 出纳是什么工作？ 怎样做好出纳工作？ 出纳的烦琐工作 外贸公司的出纳是不是和一般公司的工作流程差不多,银行结算业务也差不多 新手学出纳最基本的流程 出纳具体工作是干什么？ 出纳的具体工作是什么？ 出纳都是做什么工作 做出纳工作的进来