中国新歌声肖凯晔微博:用好家庭理财三张表　完成每月储蓄指标

文/万里祥
上节课讲到家庭理财的三定律：“月三(30％)、年三(30％)、三年翻番”，即每月坚持把收入的30％储蓄起来，做理财投资的原始资本积累；每年实现30％的投资收益率；每三年使自己的金融资产实现倍增。
每月的收入不够花，如何完成“月三”的储蓄指标？这是许多家庭面临的问题。钱对于家庭来说，只有两种存在形式；一是收入，二是支出。收入是挣钱，支出是花钱。理财首先要了解自己家庭每月的收入有多少，更重要的是要了解支出情况，要了解钱是怎么花的？哪些是必须花的？哪些是可花可不花的？做到心中有数。这就要学会记帐，因为家庭理财是从记帐开始的。只有把家庭的收入和支出尽可能真实的记下来，才能便于自己或理财师帮助你进行较真实、科学的理财分析，找出存在的问题，制订理财规划方案，有效地进行家庭理财。
家庭记帐和企业记帐不一样，不用那么繁琐，没必要收集所有支出的凭证做出传票，然后记帐。但是每天晚上要填一张家庭日支出统计表(见表一)，也就是现金支出的流水帐。虽不一定要支出凭证，但尽可能把当天发生的支出记详细，不要遗漏。这对下一步进行家庭财务分析非常重要。
除每天认真填写现金支出的流水帐外，每月1日要把上月的支出情况加上全月的收入情况汇总填写“家庭月收支表”和“家庭月资产负债表”。
“家庭月收支表”也可称为“家庭月损益表”，由于使用的记帐方法是现金收付制而不是权责发生制，因此“家庭月收支表”(损益表)实际上也就是现金流量表。这张表反映的是上一个月内家庭收入、支出及余额的财务状况。收入比较简单，一般有三种形式；工资收入、兼职收入和投资收入。支出比较复杂，分可控支出和不可控支出两大类共11种支出费用(见表二)。
不可控支出受家庭的收入影响较小，一经发生，调节的范围不大。可控支出受收入的影响较大，有较大的调节范围：收入多，可控支出可以加大；收入少，可控支出可以减小。通过编制收支表(损益表)，家庭可以及时调整自己的支出项目，减少不必要的消费和支出。只要连续二个月认真填写表一和表二，你就会找出可压缩的不必要的支出，你就会发现，完成“月三”的储蓄指标并不很难。
“家庭月资产负债表”是反映家庭在截止日前家庭基本财务状况的报表。从表中可以得知：1、家庭资产的构成，债权债务的关系；2、家庭的财务实力及发展趋向，偿债能力及资产结构的变化；3、家庭资产诊断所需要的主要资料；4、家庭净资产总额(见表三)。
“家庭日支出统计表”、“家庭月收支表(损益表)”及“家庭月资产负债表”这三张表在家庭理财中起着十分重要的作用，为家庭理财的财务分析提供了原始依据和基础资料。对制订预算和理财规划方案，对优化家庭消费结构、帮助家庭实现资产快速增值都将具有重要意义。
家庭日支出统计表(表一)
单位：元　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日
支出明细
金额
支出明细
金额
支出明细
金额
一、可控支出
4、耐用品购置费
培训费
1、日常生活费
自行车
9、保险费
粮食
电动车
社保缴费
油.酱油.醋.盐.调料
汽车
意外伤害险
蔬菜、水果
家具、用具、餐具
健康险
肉、蛋
电器、器械、设施
寿险
早点
5、旅游娱乐费
财产险
午餐盒饭、快餐
旅游费
交强险
餐厅请客、家宴
书、报、杂志费
汽车全险
烟、酒、水、饮料
视听费(电影、歌厅)
10、税费
熟食、糕点
俱乐部会员费
房产税
其他食品
其他娱乐费
契税
内衣、内裤、袜子
6、投资费
印花税
鞋、帽、头巾
银行储蓄
个人所得税
西服、外衣、毛衣、毛裤
分红.万能.投联保险
车船使用税
大衣、皮衣
债券
11还贷费
床上用品
基金
房贷
服饰、首饰
股票
车贷
其他衣物
商品期货
投资贷款
2、交通费
金融期货
助学贷款
公交车费
外汇
消费贷款
出租车费
黄金
停车、存车费
收藏品
汽油、机油、防冻液
房地产投资
高速公路过路、过桥费
实业投资
汽车、自行车维修费
汽车年检、养路费
二、不可控支出
3、医疗保健费
7、家庭基础消费
医药费(自费部分)
水费
保健营养品
电费
美容美发
煤气、燃气费
化妆品
物业管理费
洗涤灵、洗衣粉
电话、通讯、上网费
牙膏.香皂.洗发液.浴液
8、教育费
其他卫生清洁用品
保姆费
游泳、打球
学杂费
其他健身运动
教材费
家 庭 月 收 支 表(表二)
年 月
一、收入
金额(元)
1、工资收入(包括奖金、津贴、加班费、退休金)
2、兼职收入(包括劳务报酬、稿酬、咨询、中介费)
3、投资收入(包括房租、利息、股息、红利)
其他收入
收入总额:
二、支出
可控支出：
1、日常生活消费(食品、服饰费)
2、交通费(公交、出租车、存车、汽油、汽车维修、年检、养路费)
3、医疗保健费(医药、保健品、美容、化妆品、健身费)
4、耐用品购置费(购车、家具、家用电器费)
5、旅游娱乐费(旅游费、书报费、视听费、会员费)
6、投资费(储蓄、分红.万能.投联险、债券、基金、股票、期货、
外汇、黄金、收藏品、房地产、实业)
不可控支出：
7、家庭基础消费(水、电、气、物业、电话、上网费)
8、教育费(保姆、学杂、教材、培训费)
9、保险费(社保、意外伤害险.健康险.寿险、财产险.交强险.车全险)
10、税费(房产税、契税、个人所得税、车船使用税)
11、还贷费(房贷、车贷、投资贷款、助学贷款、消费贷款)
其他支出
支出总额:
三、盈余
(收入总额 - 支出总额 = 盈余)
家庭月资产负债表(表三)
年 月
资产
金额(元)
负债及净资产
金额(元)
金
融
资
产
流动
资产
现金与活期存款
流动
负债
短期欠款
定期存款
赊帐款
借出款
信用卡透支
其他
其他
投资
资产
债券
长期
贷款
住房贷款
基金
汽车贷款
股票
消费贷款
商品期货
助学贷款
金融期货
投资贷款
外汇
私人借款
分红.万能.投联保险现金价值
其他
房地产投资
实业投资
其他
年金
保险
资产
年金及养老帐户
负
债
总
额
寿险.健康保险现金价值
其他
实
物
资
产
自用住房
汽车
高值家具、用具
高值电器、器械
高值衣物、首饰
净资产
总额
黄金.珠宝.收藏品
其他
资产总额
负债及净资产总额