中财网招行白金分期卡销户:透析集团资金集中化管理的优势
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透析集团资金集中化管理的优势
我要评论分享到： 来源：中国资金管理网作者：资金管理网2008-07-10 10:07:57企业资金的集中化管理追求的是通过整合整个集团内部的资金管理来实现整个集团资金收益的最大化、资金使用效率的最大化、资金风险的最小化以及资金成本的最小化。目前大型的集团企业资金的集中化管理已经成为了一种趋势。那么集中化管理到底能给企业的资金管理带来哪些好处呢？ 在企业的财务活动中，资金始终是一项值得高度重视的、高流动性的资产，因此资金管理是企业财务管理的核心内容。如何加强资金管理，提高资金使用效益是每个企业所面临的重要课题。当前说到企业的资金管理，就不得不来谈谈资金的集中化管理。
企业资金的集中化管理追求的是通过整合整个集团内部的资金管理来实现整个集团资金收益的最大化、资金使用效率的最大化、资金风险的最小化以及资金成本的最小化。目前大型的集团企业资金的集中化管理已经成为了一种趋势。那么集中化管理到底能给企业的资金管理带来哪些好处呢？
一. 对下属子公司能够进行有效的监管
大型的集团公司其下属一般会有多个子公司，有的甚至达到上百。随着公司规模的日趋扩大，子公司数量的不断增多，对整个集团的资金管理来说是一个挑战。通常情况下，集团总部下属的各个子公司在战略和经营方式之间会存在一定的差异。在之前由于分散性的管理，每个子公司就单独在银行开立账户，对资金的管理具有一定的自主权，虽然他们定期需要向总部进行汇报，但是也难免会有违规的行为发生，因此总部很难对整个资金情况进行监管。
而实行了集中化管理之后，集团总部可以将其下属的子公司的账户开在总账户下的二级账户，这样一来子账户的资金流向、存量都能受控于总部。例如总部可以给子公司下设一定的权限，在权限范围之内子公司资金的对外支付可以自行审批，一旦超出权限就需总部审批，这样的话总部就能有效控制成员企业的支付行为，加强资金的监管。另外集中化管理还有助于实现企业内部信息的高度集中，客观上为集团企业提供有效的决策依据。当然实现资金的集中化管理也必须以不影响子公司日常正常经营管理为前提。
二. 提高资金的使用效率
企业资金管理最终是以提高资金的使用效率为目的的。我们可以想象，集团下属的子公司通常会选择在当地开设银行账户，进行资金的结算。这些子公司账户上基本上都留存一点资金，如果能将这些零星的资金余额聚集起来，那么这将会是一笔相当可观的数目。而且还极有可能存在这样一种情况，下属子公司中有一部分企业发展良好，账户资金充裕，而一些企业资金则相当短缺。在当前宏观经济相对紧缩的大环境下，企业获取资金已经不能完全依赖于银行融资，如果能在集团内部实现相互的资金融通，这将大大提高资金的使用效率，节省大笔的财务费用。目前现金池就能很好的满足集团内部企业之间资金的相互借贷。
另外总部可以有效地对集团全部的资金存量进行管理来获得更多的投资收益。例如可以将资金存放定期存款获得利息收入，或是投资一些低风险的投资产品等。这些都将大大提高整个集团资金的收益水平。
三. 增强集团的整体信用水平
在企业的经营活动中最关键的因素是现金流，稳定、协调的现金流可以保障企业的正常运作，进而获得收益。融资是企业开展生产经营的必要基础，足够的资本规模可以保证企业投资的需求，合理的资本结构可以降低和规避融资风险。集团企业在日常的生产经营过程中基本上都要依赖银行的资金支持。单一企业的偿债能力和资信水平一般都不如整个集团企业来的好。因此如果由子公司逐一向银行申请融资的话，相对的融资费用就比较高，而且如果某个子公司的资信水平不够，银行也完全有可能拒绝给企业提供资金服务。
因此采取了集中化管理，通过对下属企业资金的实时监控，集团公司可以有效的降低投资风险，将风险锁定在一定范围之内，控制现金流风险。另外还能提升整体的信用水平，有效地防范信用风险，产生较好的筹资效果。