高级管理人员年薪及绩效考核管理办法

证券代码：600804证券简称：鹏博士
高级管理人员年薪及绩效考核管理办法

    第一章  总  则
    第一条  为健全公司激励机制，改善经营管理水平，充分调动高层管理人员的积极性，提升公司核心竞争力，确保公司经营目标的实现，落实目标责任管理，制定本办法。
    第二条  公司高级管理人员薪酬实行年薪制，在考核基础上核发。
    第三条  绩效考核遵循以下原则：
    （一）以绩效结果为导向，关注最终目标的达成；
    （二）坚持实事求是，以数据和事实为依据；
    （三）述职与评价相结合，面向未来绩效的提高。
    第四条  本办法适用于公司总经理、常务副总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书及其他副总职级的经营管理人员。
    第二章  考核内容与方法
    第五条  本办法主要通过关键业绩指标（KPI）对公司高管人员的业绩进行考核，贯彻落实公司的经营目标与管理重点。
    第六条  关键业务指标、指标权重及指标值的确定由董事会薪酬与考核管理委员会根据董事会下达给公司的年度经营目标及高管人员所分管的业务重点进行分解确定。
    第七条  绩效考核以年度为考核周期。年初制定绩效目标和考核要求，年中监测计划完成进度，次年初进行考核并统一发布考核结果。
    （一）年初：公司年度经营目标由董事会根据公司发展战略规划及要求制订，在每年一月份下达给经营班子。考核管理小组根据公司年度经营目标分别确定每位高管人员的关键业绩指标、指标值及权重，在每年年度董事会上由董事会与参加考核的高管人员签订本年度“经营目标责任书”，作为该年度绩效考核和确定收入分配的依据。
    （二）年中：在每个会计年度中期结束后，参加考核人员向董事会薪酬与考核管理委员会提交上半年述职报告，汇报指标完成情况，由董事会薪酬与考核管理委员会上报董事会。中期考核结果主要对高管人员目标完成情况进行监督和管理，或在发生重大变化以至影响考核目标的实现时对考核指标进行调整，不作为决定最终分配方案的依据。
    （三）次年初：年度结束后，高管人员向董事会提交年度述职报告，述职报告的内容包括对该年度各项考核指标完成情况（特别是对那些无法量化的评价指标）的总结，以及对董事会制定下一年度该管理岗位的战略目标及考核指标、指标值与权重提出的建议。董事会薪酬与考核管理委员会根据述职报告及年度财务决算对高管人员进行年末考核。
    第八条  考核程序
    （一）年度财务决算后，公司财务部提交相关财务分析报表上报董事会薪酬与考核管理委员会。
    （二）高管人员根据本人年度经营工作完成情况向董事会薪酬与考核管理委员会提交述职报告。
    （三）董事会薪酬与考核管理委员会按照高管人员年度“经营目标责任书”的考核要求，对高管人员经营完成情况及述职报告进行分析评价，确定考核结果。
    （四）董事会薪酬与考核管理委员会根据考核结果，拟订分配方案，提交董事会审批。
    （五）财务部根据经审批的分配方案执行。
    第九条  考核评分
    （一）定量指标，按单项指标计划完成情况评分，100％完成计划的对应分为100分，最高150分封顶。
    具体计分方法：单项评分＝100＋（实际－计划）/计划 100
    （二）定性指标，由董事会薪酬与考核管理委员会制定评分细则来评定分值。
    （三）单项指标评分加权汇总为绩效考核总分。
    （四）考核分数对应的绩效系数为：
    总分〉100分           绩效系数为总分/100
    总分=100分            绩效系数为1
    90分≤总分<100分     绩效系数为0.9
    80分≤总分<90分      绩效系数为0.8
    65分≤总分<80分      绩效系数为0.6
    总分<65分             绩效系数为0
    第三章  年薪标准
    第十条  高管人员实行年薪制。年薪由基本年薪、绩效年薪、超额年薪三部分构成，其中基本年薪和绩效年薪之和为年薪标准。
    （一）基本年薪。基本年薪是年薪标准的80%，按月发放。
    （二）绩效年薪。绩效年薪为绩效系数*年薪标准*20%。
    （三）超额年薪。绩效系数大于1的高管人员可以享受超额年薪。超额年薪为年薪标准*（绩效系数-1）。
    第十一条  对在年度工作中做出突出贡献的高管人员，董事会可根据考核情况酌情给予特别嘉奖。
    第十二条  高管人员的年薪标准每年确定一次，由董事会薪酬与考核管理委员会根据高管人员所聘岗位、结合公司上年度经营业绩情况综合确定。
    第四章  附  则
    第十三条  本办法由董事会薪酬与考核管理委员会负责拟订及解释，报公司董事会批准后实施。
    
    成都鹏博士科技股份有限公司董事会
    2008年2月20日