[财务综合] 《工程款支付审批程序》管理制度

为了加强工程款支付审批的管理，真正达到控制成本、降低风险的目的，特制定以下审批程序。 T8"Vm#T  
1．工程进度款审批程序 ^D' / [&  
    1.1工程进度款审批实行“工程价款结算单”传递会签制度。见附表一 ]Y!S]o  
1.2根据工程合同约定，当工程进度达到付款条件后，由施工单位填写“工程价款结算单”。施工单位应正确如实填写填表时间、项目名称、施工单位名称（并加盖单位公章）、工程名称、形象进度，另附本次完成工程量预算书等资料，一并交给工程监理负责人签署意见加盖监理单位公章后，转交工程现场责任人。 AtAA^3 `  
1.3工程现场责任人确认质量进度并签署意见后传递给成本部。 `)\%@V;(  
1.4成本预算部负责人对照合同核实本次已完成的工程量，并填写本次完成产值、本次应付金额和累计完成产值后签字确认，传递给工程部负责人。 iJVsgN`  
1.5工程部负责人核实签字后，传递给财务部负责人。 xKz[VkB(4  
1.6财务部经理（负责人）审核并填写本次实付金额，传递给项目公司负责人 Vv%#Sm03}  
1.7项目公司负责人核实确认签字后，传递给成本预算部。 ^hy
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1.8成本预算部人员审核确认登记后签字传递给财务成本核算人员。 \6Wyw7  
1.9财务部成本核算人员审核结算单的累计付款金额后，交出纳人员支付工程进度款。 " wYgi%  
1.10工程进度付款审批流程如下： ]MC1"{_qT  
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2、单位工程结算付款审批程序 Ub9"Ru(y)  
2.1单位工程结算付款审批实行“工程结算付款单”传递会签制度(见附表二)。 !`3|5Rc  
2.2工程竣工后，甲、乙双方造价人员根据工程施工合同核对决算，核对无误经内审人员审核后双方签字认可。 !=$ u tS#  
2.3根据施工合同约定，工程结算完毕后，由施工单位填写单位工程结算付款单，注明填表时间、项目名称、施工单位（并加盖单位公章）、工程名称,交给成本预算部,由成本部负责人填写结算金额，并传递给工程部。 {M.;)1Zz   
2.4由工程部负责人核实乙方竣工资料是否移交，各种手续是否齐全，确认无误后，签字传到成本预算部。 &= QhRDc  
2.5由成本预算负责人确认后，签字并传递给项目财务部。 G\(ntWd,-  
2.6项目财务部负责人审核填写实付金额并确认，传递给项目公司负责人。 g)a~Jt*  
2.7项目公司负责人审核签字后，传递公司财务部负责人。 I{~JR  
2.8公司财务部负责人审核签字后，传递主管总经理。 <(VX\u*F  
2.9主管总经理审批签字后，传递给成本预算部。 PJ9 8^e  
2.10成本预算部人员审核确认登记后签字传递给项目财务主管。 :W$K#~h)m  
2.10财务主管成审核结算单的累计付款金额后，交出纳人员支付工程进度款。 S"K *>  
2.11工程结算付款审批流程如下： XbHx<&h  
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3、图纸外签证及配套工程等结算付款审批程序 qjs7SGj  
3.1图纸外签证及配套工程等结算付款实行“工程价款结算单”传递会签制度。见附表三 _S_."RS)d  
3.2工程验收合格后，甲、乙双方造价人员根据签证内容及工程施工合同约定核对结算，核对无误经内审人员审核后双方签字认可。 IYFYRG;&  
3.3工程结算完毕后，由施工单位填写单位工程结算付款单，注明填表时间、项目名称、施工单位或个人（并加盖单位公章或手印）、工程名称,交给工程部。 ,2&?(u;br  
3.4由工程部负责人核实乙方签证及验收资料，各种手续是否齐全，确认无误后，签字传到成本预算部。 _=3&QZ 2  
3.5由成本预算部负责人确认后，签字并传递给财务部。 t'N~]  
3.6财务部负责人审核填写实付金额并确认，签字传递给项目公司负责人。 {zcM"yVl  
3.7项目经理审核签字后，传递给成本预算部。 Ik2LUnk  
3.8成本预算部人员审核确认登记签字传递给财务成本核算人员。 e5X/?gnBj  
3.9财务部成本核算人员审核结算单的累计付款金额后，交出纳人员支付工程进度款。 0\IYwyMA  
3.10工程图纸外签认/室外配套工程结算流程如下： 'cg"7:E-  
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4、工程相关费用付款审批程序 t p 3.L  
4.1土地出让金、设计费、监理费、营销费及向政府相关部门交纳的各项规费、配套费等付款审批实行“工程相关费用付款单”传递会签制度(见附表五)。 jz fL^XX|  
4.2根据合同约定，或政府相关部门收费标准（只能低于不能高于各地市收费标准），达到付款条件或手续办理需支付款项时，由经办人填写工程相关费用付款单，注明填表时间、项目名称、收款单位（并加盖单位公章）、费用名称及付款说明,交经办人部门负责人，部门负责人审核签字后,传递给成本预算部。 %!xe-TO 7  
4.3由成本预算部负责人填写合同金额或应交费用总额、本次应付金额（政府相关部门收费的本次应付金额由经办人填写），并传递给财务部。 !MUYqx>0  
4.4财务部负责人审核填写本次实付金额并确认，传递给项目公司负责人。 J@%HcY+*  
4.5项目公司负责人审核签字后，传递给成本预算部。 -,0
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4.6成本预算部人员审核确认登记后签字传递给财务成本核算人员。 jte9b\cY,$  
4.7财务部成本核算人员审核结算单的累计付款金额后，交出纳人员支付工程相关费用。 &hU7=%sF  
4.8工程相关费用付款审批流程如下： {|*"S9  
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附表一《工程价款结算单》 E|..5O<  
附表二《单位工程结算付款单》 '_Nu%6,  
附表三《工程结算付款单》（其它） AR_rMpjZ  
附表四《工程相关费用付款单》 $#)
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