建筑工程勘察设计实务:广南县底圩茶茶园坡改梯示范项目可行性研究报告2

广南县
底圩茶茶园坡改梯示范
项
目
可
行
性
研
究
报
告
广南县农业局编制目     录
第一章  总  论
1.1项目提要……………………………………………………………1
1.2设计依据………………………………………………………1---2
1.3主要技术经济指标…………………………………………….2--3
1.4可行性研究结论……………………………………………………3
第二章  项目建设的必要性
2.1项目建设背景与由来……………………………………………3--4
2.2项目建设的必要性………………………………………………4--6
第三章  市场调查分析与需求预测
3.1产品用途及产品现状……………………………………………6--7
3.2市场分析与预测…………………………………………………7--8
第四章  项目建设条件分析
4.1自然地理条件……………………………………………………….8
4.2社会经济条件……………………………………………………….8
4.3生产经验管理条件………………………………………………8--9
4.4土地资源…………………………………………………………….9
4.5劳力资源…………………………………………………………….9
4.6基础设施…………………………………………………………….9
4.7产品储藏、加工、运输条件……………………………………….9
第五章  建设目标
5.1项目建设目标………………………………………………………10
5.2项目建设指导思想与建设原则……………………………………10
5.3建设任务……………………………………………………………10
第六章  项目建设方案
6.1产品方向及规模………………………………………………10--11
6.2项目建设内容………………………………………………………11
6.3主要技术措施…………………………………………………11--12
6.4物资供应方案………………………………………………………13
第七章  项目组织管理
7.1建设管理…………………………………………………………….13
7.2经营管理…………………………………………….........................13
第八章     项目实施进度
8.1建设期限………………………………………………………..13--14
8.2项目实施进度………………………………………………………14
第九章  投资估算与资金来源
9.1投资估算的编制说明……………………………………………….14
9.2建设期投资估算和资金来源……………………………………….14
第十章  效益分析与评估
10.1销售收入、销售税金及附加的估算………………………………15
10.2生产成本费用估算………………………………………………...15
10.3利润总额…………………………………………………………...15
10.4生态效益分析……………………………………………………...15
10.5社会效益分析……………………………………………………...16
10.6综合评价…………………………………………………………...16第一章  总 论
1.1项目提要
项目名称：广南县底圩茶茶园坡改梯示范项目
项目性质：改建
建设单位：广南县农业局
法人代表：王军
建设地点：普龙、普盆、八达、者歪四个村委会
建设规模：茶园10000亩
建设期限：3年
建设内容：茶园改造转换
投资规模：1500万元
资金构成：项目总投资1500万元，申请财政扶持资金1200万元（其中有偿扶持资金900万元，无偿扶持资金300万元），自筹资金300万元
项目申报单位：广南县农业局
法人代表：王军
1.2设计依据
茶叶是云南省的一项传统优势产业，是与烟、糖、花卉并举的一项大产业，云政发[2005]62号文件«云南省人民政府关于加快茶叶产业发展的意见»，明确了茶叶发展的长远规划。广南县是云南省发展茶叶产业的重点县之一。广南县还是国家普洱茶地理标志县之一。
文山州人民政府在加快通道经济建设中，把茶叶列入重点发展项目，文发[2006]45号文件«中共文山州委、州人民政府关于推进农业产业化发展的意见»，把茶叶作为文山州农业产业化发展的一项重要内容。广南县茶园面积和茶叶产量均占全州70%以上，在文山州茶叶产业发展中具有举足轻重的地位。
广南县第十五届人民代表大会第一次会议，把茶叶列为“五大支柱产业”之一，县委、县人民政府研究制定了《关于加快发展茶叶产业的决定》，明确了茶叶产业在全县经济发展和农民增收中的战略地位。在“十一五”规划中，规划发展新植茶园35.5万亩，低产茶园改造10万亩，其中底圩茶茶园坡改梯改造转换5万亩。
1.3主要技术经济指标
1.3.1茶园坡地改梯地,梯地台面水平、等高,宽2米以上；
1.3.2茶园施肥，每亩施有机肥1000公斤，复合肥50公斤；
1.3.3茶树修剪，对幼龄茶树实施定型修剪培养树冠，对衰老茶树实施重修剪恢复树势；
1.3.4茶园坡地改梯地后，对断行茶台，用底圩茶优选大苗实施补植，保持茶园茶树植株数在1500株以上；
1.3.5病虫防治：对小绿叶蝉等主要病虫实施无害化机械防治，及时控制病虫危害；
1.3.6改造后第一年亩产干茶80公斤，产值2400 元；第二年亩产干茶100公斤，产值3600元；第三年达产，茶园覆盖率达到70%，实现亩产干茶150公斤，产值4500元。
1.4可行性研究结论
茶叶是广南县的传统优势产业和支柱产业。项目区地处广南县坝美“世外桃源”旅游风景区和底圩老茶区，位于珠江水系的源头，具有良好的地理位置、气候、土壤等生态环境条件。底圩茶茶园坡改梯示范项目，一是具有良好的经济效益；二是可以减少水土流失，进一步改善珠江水系源头的生态环境；三是可以结合旅游业发展，开展茶园生态观光旅游，促进坝美旅游风景区“世外桃源”的进一步开发；四是可以带动广南全县5万亩坡地茶园改造转换升级，推动广南茶叶产业持续、快速、健康发展，实现可持续发展。同时，该项目符合国家现代农业的发展方向，符合国家西部大开发和“扩内需，保增长”的相关政策，符合省、州、县茶叶产业化发展的精神。因此，底圩茶茶园坡改梯示范项目是一个集生态环境保护和旅游开发的好项目，是一个拉动性强、幅射面广、具有良好经济效益和广泛社会效益、生态效益的农业产业化项目，项目是可行的。
第二章  项目建设的必要性
2.1项目建设背景与由来
广南县是云南省茶叶主产县之一，其地理位置、气候、土壤等生态环境条件适宜茶树生长，属于全国最适宜茶区范围和云南大叶种茶树的适宜区，是红茶、普洱茶和高、中档绿茶的生产基地县。广南县历届县委、政府高度重视茶叶产业的发展，把茶叶产业作为一项支柱产业来抓。经过20世纪70年代、80年代后期、特别是20世纪末21世纪初三个时期的大发展，到2007年末，茶园面积达到14.5万亩，产量4499吨，茶叶总产值1.4亿元。
广南县现有茶园总体结构较差，低产茶园所占比重过大，尤其是坡地低产茶园达7万多亩，导致全县茶园平均单产仅31公斤。实施坡地低产茶园改造，优化茶园结构，提高茶园单产水平，已成为广南县茶叶产业发展的主要目标之一。“十一五”期间，全县规划改造低产茶园10万亩，其中底圩茶茶园坡改梯改造转换5万亩。
底圩茶在广南县已有300多年的种植历史，现有栽培面积8万多亩。底圩茶是广南县独具特色的一个地方优良群体品种，所制茶叶具有色泽绿润，白毫显露，滋味浓醇爽口等优点，长期以来一直深受广大茶商和客户喜爱，全国其它地方仅有广西省的西林县、凌云县有少量种植，有着明显的地域限制。项目区普龙、普盆、八达、者歪四个村委会现有茶园17168.8亩，其中底圩茶坡地茶园达15000亩。
2.2项目建设的必要性
茶叶是广南县最具特色的一项传统优势产业和支柱产业，是农民增收、企业增效、财政增长的重要来源。全县现有茶园90%以上的面积集中分布在东北部的底圩、莲城、坝美、者兔、者太、旧莫、杨柳井、八宝等8个乡镇，涉及60个村委会400个自然村35000户农户16万多人口。同时，全县有大小茶叶加工厂1037个，茶叶初制加工厂机械年加工能力达10000吨以上，其中三家茶叶龙头企业的年加工能力为1000吨左右，占全县茶叶年总产量的25%以上，并创有“源升”、“伊兰香”、“坝美”等主要茶叶品牌。茶叶产业的兴衰，不仅影响我县地方经济的发展，而且涉及广大茶区茶农的生存问题。但是，现有茶园总体结构较差，改造传统坡地茶园已成为茶叶产业发展的要求和必然选择。改造传统坡地茶园，实施底圩茶坡地茶园改造示范，既可突出地方特色，充分发挥地方优良品种优势，又可带动全县5万亩坡地茶园改造转化升级，优化茶园整体结构，提高茶园单产水平，实现广南县茶叶基地的规范化、标准化。因此，底圩茶坡地茶园改造示范是发展广南茶叶产业的的需要，是广南茶叶产业可持续发展的需要，是建设社会主义新农村、增加农民收入的需要。
项目区位于坝美“世外桃源”旅游风景区域，一方面可结合旅游业发展，开展茶园生态观光旅游，促进坝美旅游风景区“世外桃源”的进一步开发；另一方面可利用底圩茶独特的产品品质特点，加快旅游产品开发，带动茶叶产业发展。
项目区普龙、普盆、八达、者歪四个村委会地处广南县东北部，在行政区划上隶属于底圩、坝美两个乡镇，属于珠江水系源头区域，实施万亩底圩茶坡地茶园改造示范，可有效减少水土流失，进一步改善珠江水系源头的生态环境。
综上所述，底圩茶茶园坡改梯示范项目不论是从广南茶叶产业发展的角度，还是从保护珠江水系源头的生态环境，以及坝美旅游风景区“世外桃源”的进一步开发等方面来讲，都是非常必要的。
第3章  市场调查分析与需求预测
3.1产品用途及产品现状
茶叶具有广泛的用途：茶叶是世界性三大无醇饮料之一, 具有营养和药理双重作用，被誉为“21世纪健康饮料”。茶叶历来是我国边疆少数民族的生活必需品，素有“宁可三日无食，不可一日无茶”之说；随着社会的发展，保健、健康理念越来越受到人们的重视，茶叶消费越来越普及。茶叶中内含多酚类化合物、咖啡碱、氨基酸、芳香物质等多种有益于人体健康的成分，它的作用主要是止渴解热、助消化，利尿解毒，提神醒目，减肥保健等功效，随着内含功能性成分提取技术的发展，茶叶在医药、食品、饮料、保健等行业具有广泛的用途。
项目区底圩茶群体种茶叶产品现状：以绿茶为主，主要为烘青绿茶和晒青绿茶两种。烘青绿茶有高、中、低档之分。高档绿茶是以芽和一芽一叶制成的芽茶、毛尖、曲毫、特级毛峰等，主要销往全国各大中城市；中低档烘青绿茶主要销往广西横县、昆明、广通等茶叶批发市场，经各地客商采购后，作为花茶茶胚，或者运往全国各地直接销售。晒青茶作为普洱茶原料，由省内、县内普洱茶厂家收购。此外，县内四家茶叶龙头企业还以底圩茶为原料制作手工工艺茶、竹筒茶等特种茶，作为礼品茶，供应特定的消费市场，分别在全国各大中城市设立销售网点进行直销。
3.2市场分析与预测
国际目前的茶叶市场状况为：世界茶叶产销量基本平衡，红茶出口量价基本稳定，绿茶、特种茶、有机茶出口市场扩大，量增价涨，市场前景看好。
国内目前的茶叶市场状况：国内以消费绿茶、花茶、乌龙茶、普洱茶为主，中、高档绿茶畅销，低档绿茶滞销；花茶市场微缩，乌龙茶市场量增价扬；普洱茶市场经过狂炒后，价格出现理性回归。
项目区底圩茶群体种茶叶产品市场的发展趋势为：底圩茶茶叶产品由于品质具有色泽绿润，白毫显露，滋味浓醇爽口等优点，长期以来一直深受广大茶商和客户喜爱，同时受到种植区域限制，因此底圩茶产品具有广阔的市场前景，芽茶、毛尖、曲毫、特级毛峰等中、高档绿茶以及手工工艺茶、竹筒茶等特种礼品茶，随着市场的开拓，市场空间不断扩大，仍将保持畅销状态，前景看好；中低档绿茶会随着花茶市场价格的调整而变动，但数量将保持稳中有增；晒青茶作为普洱茶原料，由省内、县内普洱茶厂家收购，随着普洱茶市场的规范和原产地保护，市场前景仍然看好。
第4章  项目建设条件分析
4.1自然地理条件
项目区普龙、普盆、八达、者歪四个村委会相互接壤,地处广南县东北部，属坝区、低山区域，山区为土山类型，土质深厚、肥沃，气候温暖湿润，日照短，云雾多，无霜期长，海拔850米，全年平均气温20℃，年降雨量1200毫米左右，非常适宜发展茶叶生产。
4.2社会经济条件
项目区普龙、普盆、八达、者歪四个村委会相互接壤,集中为一个片区，位于坝美“世外桃源”旅游风景区区域和底圩老茶区区域，普龙、普盆两个村委会在行政区划上隶属广南县底圩乡，八达、者歪两个村委会隶属坝美镇，现有村民小组66个，农户3654户，人口16899人，人均耕地0.59亩, 经济总收入3855.9万元，农民人均纯收入1271.00元。主要种植水稻、茶叶、甘蔗等农业经济作物。茶叶是当地群众的主要经济来源。
4.3生产经验管理条件
广南县的底圩乡已有300多年的茶叶种植历史。项目区普龙、普盆、八达、者歪四个村委会处于广南县的底圩老茶区范围，素有种茶、制茶的习惯，积累了丰富的传统种茶、制茶经验，主要种植品种为广南县当地优良茶树群体品种—底圩白毫茶群体种，大部分为底圩茶传统坡地茶园。
4.4土地资源
项目区域普龙、普盆、八达、者歪四个村委会国土面积173.26平方公里，耕地面积9935.3亩，人均耕地0.59亩，林地83718亩，现有茶园17168.8亩，其中底圩茶坡地茶园15000亩。在15000亩底圩茶坡地茶园中，坡地在30度以下，具备改造转换为高产茶园条件的有13000亩。
4.5劳力资源
项目区域普龙、普盆、八达、者歪四个村委会共有人口16899人，劳动力9202人。
4.6基础设施
项目区普龙、普盆、八达、者歪四个村委会均处于西(畴)西(林)公路和八(达)底(圩)公路沿线,目前已实现“路、电、通讯”三通目标，中心点八达村委会距县城53公里。
4.7产品储藏、加工、运输条件
项目区普龙、普盆、八达、者歪四个村委会现有茶叶加工厂181个，年加工能力为300—400吨，茶叶产品仓储面积800平方米，交通便利，茶叶产品运输方便。
第5章  建设目标
5.1项目建设目标
实施茶园坡地改梯地、茶树树冠修剪改造、缺塘补植、增施基肥、加强病虫防治等管理技术措施，将坡地低产茶园改造转换为水平高产稳产梯地茶园，实现每亩年产干茶150公斤，年总产干茶150万公斤，年总产值4500万元。
5.2项目建设指导思想与建设原则
项目建设指导思想是：坚持“三个代表”重要思想和科学发展观，以市场需求为导向，以优势资源为特色，以机制体制创新为动力，以农民增收、企业增效、财政增长为目的，强化管理、落实责任、目标明确为指导思想。
项目建设原则为：坚持可持续发展、因地制宜、突出特色、统一部署、合理规划、优化结构、专款专用的原则。
5.3建设任务
项目建设任务：将普龙、普盆、八达、者歪四个村委会的10000亩底圩茶坡地茶园改造转化为规范化、标准化高产稳产水平梯地茶园，建成广南县5万亩坡地茶园改造的示范样板，实现平均亩产干茶150公斤，亩产值4500元；总产干茶1500000公斤，总产值4500万元。
第六章 项目建设方案
6.1产品方向及规模
底圩白毫茶是广南特有的地方优良品种，该品种生产的茶叶品质具有色泽绿润，白毫显露，滋味浓醇爽口等优点，长期以来一直受广大茶商和客户喜爱，但由于种植、管理水平低，品种的优越性没有充分的体现，通过项目的实施，形成年产150万公斤的生产规模。
今后产品的主攻方向是：立足国内，盯向国外市场；一是以采单芽为原料，生产加工特种绿茶，面向大中城市中上层消费者，生产比例为5—6%，年生产数量7.5—10万公斤；二是以采特级、一级鲜叶为原料，生产加工毛峰型名优高档绿茶，面向华东、华南及全国大中城市，生产比例为40%，年生产数量60万公斤；三是以采一级、二级鲜叶为原料，生产加工优质烘青绿茶，面向广西、华北、东北中等城市及花茶市场，年生产数量65—70万公斤；四是以订单合同生产的特种茶和其它茶类，面向边疆地区和少数民族区域，生产比例为10%，年生产10万公斤。
6.2项目建设内容
一万亩底圩茶坡改梯项目建设内容主要有：培训、茶园规划、测量、开挖、塔埂、筑台、移植补种、修剪、施肥、改造后管理等作业。
6.3主要技术措施
1、统一部署、合理规划，按设计要求，面积集中，交通便利，有一定群众基础的村组和茶场进行实施。
2、在茶山上测量等高基线，以等高基线为基准点，按坡度大小2米以上的台面对茶园进行坡改梯，将茶园改造成台面2米以上的等高梯地茶园，在断行的地方，沿茶行开挖种植沟，异地移植茶树或者补植茶苗，形成完整茶带。
3、在茶行的上方，距茶树根茎部50厘米处沿茶行等高开挖深50厘米，宽30厘米的沟，先从最下面一行挖起，将挖出的土置于茶行外埂，筑成梯埂，然后将两行之间的表土、杂草回填沟内。
4、施肥：在两行之间开挖的沟内施入有机肥作底肥，亩施有机肥（农家肥、饼肥）1000公斤，有机复合肥50公斤肥料，茶园改造后，每年春、夏、秋茶前各施氮肥一次，秋茶结束后，结合冬耕管理施基肥一次。
5、修剪：茶园经过深挖、施有机肥后，断行的地方需要从别处移植小茶苗补植或补种，小茶树按定型修剪技术要求完成三次定型修剪，对于衰老茶树要进行重修剪，剪去枯枝、细弱枝、衰老枝，使茶树恢复树势，萌发新枝。
6、耕锄除草：每年完成三次耕锄，时间在5月、8月、11月进行，保持茶园土质疏松，有利于蓄积水分和养分。
7、及时防治病虫害：做好病虫害的预测、调查和防治工作，禁止使用残留量大和高毒的农药。
8、合理采摘，采养结合：幼龄茶园、重修剪后的茶园，未形成树冠面，应以养为主，不宜过早采摘，完成三次定型修剪，形成树冠面平剪后，才能正常采摘。
6.4物资供应方案
项目所涉乡镇按设计要求做好农药、化肥、茶苗等所需物资上报，由县农业局统一安排。
第七章  项目组织管理
7.1建设管理
底圩茶坡改梯项目由县农业局负责组织管理和监督管理；坝美、底圩乡镇政府为组织实施单位，负责规划和落实茶地；茶农和茶场为具体实施负责人，负责投工投劳实施、管理和生产；县茶叶技术指导站和乡镇农业技术推广站负责项目技术指导和培训，指导和实施改造茶园。
建设期间，项目资金专款专用，茶农、茶场和乡镇政府部门，项目主管部门签订项目建设责任书，半年、年终检查验收当年项目完成情况。
7.2经营管理
项目建设所需物资由县农业局统一调供，按项目实施进度发放。项目建成投产后，本着“谁种植，谁改造，谁受益”的原则，茶山的管理权、所有权归茶农和茶场所有，自主经营，茶农采摘鲜叶向加工厂出售。鼓励有实力的个体、企业和外商投资建厂，打造底圩茶地方品牌，增加底圩茶的知名度。
第八章    项目实施进度
8.1建设期限
项目建设期限为三年，2009年开始实施，2011年完成。
8.2项目实施进度
2009年完成项目规划、设计、培训、改园、移植补种、修剪、施肥等工作；2010年主要是加强茶园的各项管理，为茶园全面采摘打下基础。
第9章  投资估算与资金来源
9.1投资估算的编制说明
底圩茶坡改梯项目投资估算主要包括：茶园规划设计费、培训及资料费、改园费、移植补植费、修剪费、肥料农药费、扶管费。以最小的投入计算，亩需投资1500元，其中自筹300元，申请项目扶持资金1200元，各项费用估算见表一。
9.2建设期投资估算和资金来源
该项目从2009年开始启动实施，到2011年完成，亩需投入资金1500元，共需投入资金1500万元，资金来源为：茶农自筹和投劳折抵300万元，申请项目扶持资金1200万元。其中，2009年需投资1350万元，2010年需投资150万元，见表二。
第十章  效益分析与评估
底圩茶坡改梯项目，2009年开始实施，2011年改造结束，建设期三年，改造后第一年投产，第三年达产，到2012年全部达产后，平均亩产干茶150公斤，总产干茶150万公斤，按每公斤干茶30元计算，年总产值4500万元；亩产鲜叶600公斤，以每公斤鲜叶4.00元计算，茶农采摘鲜叶年收入2400万元。
10.1销售收入、销售税金及附加的估算
企业通过收购茶农鲜叶加工产品，按每公斤干茶产品30元计算，正常年份销售收入4500万元。
由于茶叶农业特产税及附加已取消，不再计生产和收购环节税，茶叶产品只有经过精制加工、包装才计增值税，按销售收入的6%计算增值税及附加，则年销售税金及附加为291.6万元，见表四。
10.2生产成本费用估算
参照茶叶加工企业，每年的各项成本为：生产成本、销售成本、总成本。本项目单位产品生产成本的费用为每吨19690元（见表三）。达产年的总成本费用为3088.5万元（见表七）。
10.3利润总额
正常年份，企业生产加工年利润总额为1119.9万元，茶农采摘鲜叶年收入为2400万元（见表五、六）。
10.4生态效益分析
茶树是多年生常绿植物，发展茶叶生产，既有利于地方经济建设，也是造林绿化、净化环境的一项重要内容。茶园开垦种植，如果不进行合理规划和科学种植，坡地会产生水土流失。通过坡改梯技术措施，建立环山水平梯地茶园，既绿化了荒山，保护水土流失，增加当地群众的收入，同时提高茶叶的经济效益，避免了毁林开荒，维护良好的生态环境。
10.5社会效益分析
底圩茶坡改梯项目分布坝美、底圩两个乡镇，涉及4个村委会，受益农户3654户，16899人。按改造前亩产量40公斤，产值1200元计算，亩增产110公斤，亩产值增加3300元。茶农亩增产鲜叶440公斤，以4.00元/公斤计算，亩增收1760元。
10.6综合评价
实施底圩茶坡改梯建设，具有良好的自然环境和产业基础，通过对项目的规划、投资估算、生产成本、销售收入、利润总额以及生态、社会效益等各项进行综合分析，该项目建设规模合理，实施环境优越，项目区劳力资源充足，产品市场前景广阔，项目投资合理，建设期短，效果突出，社会和经济效益显著，希望上级积极支持这一产业，加快项目启动。表一 底圩茶坡改梯项目亩投资估算表
单位:元
序号
项                目
合  计
1
规划、设计费
10
2
培训、资料费
10
3
改园
800
4
移植、补植
200
5
修剪费
100
6
肥料、农药费（有1000公斤、复合肥50公斤
230
7
改造扶管费（肥料、农药等）
150
合计
1500
表二  底圩茶坡改梯项目建设资金估算表
单位:万元
年份
项目
2009
2010
合计
备注
总  投  资
1350
150
1500
自     筹
270
30
300
申请项目资金
1080
120
1200
注：2009年完成规划、设计、培训、改园、移植、补植、修剪等工作，拟定投资1350万元；2010年加强改造后的扶管，投资150万元；项目总投资1500万元，其中，茶农自筹和投劳折抵300万元，申请项目扶持资金1200万元。
表三  单位产品生产成本估算表      单位：元
序号
项     目
单 位
消耗定额
单 价
金额
1
原材料
吨
4.0
4000
16000
1.1
鲜叶
4.0
4000
16000
2
燃料及动力
1674
2.1
煤
吨
2.4
600
1440
2.2
电
度
450
0.52
234
3
制造费用
676
3.1
折旧
176
3.2
车间经费（各项其它费用）
500
4
工资及福利
1140
4.1
工资
1000
4.2
福利
140
5
包装
200
6
生产成本（合计）
19690
表四  底圩茶坡改梯项目产量、销售收入、销售税金及附加估算表
单位：万公斤、万元
序
号
项
目
单价
生产负荷53.3%
生产负荷80%
生产负荷100%
元/公斤
售量量
（万公斤）
销售收入（万元）
售量量
（万公斤）
销售收入（万元）
售量量
（万公斤）
销售收入（万元）
1
销售收入
30
80
2400
120
3600
150
4500
2
销售税金及附加
155.52
233.28
291.6
3
增值税
144
216
270
4
城市维护建设税5%
7.2
10.8
13.5
5
教育附加（3%）
4.32
6.48
8.1
注：增值税以销售收入6%计算。
表五 底圩茶坡改梯项目效益估算表
单位：万公斤、万元
年份
产量
销售收入
总成本费用
茶农收入
利润总额
销售税金及附加
2010
80
2400
1647.2
597.28
155.52
2011
120
3600
2470.8
895.92
233.28
2012
150
4500
3088.5
2400
1119.9
291.6
2013
150
4500
3088.5
2400
1119.9
291.6
备注：1、产品销售收入按干茶30元/公斤计算；
2、茶叶改造前，亩单产40公斤，改造当年不计产量；
3、茶园坡改梯后，第一年开始计产，第三年达产，第一年亩产量80公斤，第二年120公斤，第三年150公斤。
表六 底圩茶坡改梯项目利润总额表     单位：万元
序号
年份
项目
投  产  期
达   产    期
合 计
2010
2011
2012
2013
生产负荷（%）
53.3
80
100
100
1
销售收入
2400
3600
4500
4500
15000
2
销售税金及附加
155.52
233.28
291.6
291.6
972
3
总成本费用
1647.2
2470.8
3088.5
3088.5
10295
4
利润总额
597.28
895.92
1119.9
1119.9
3733
表七  底圩茶坡改梯项目总成本费用表
单位：万公斤、万元
序号
年    份
2010
2011
2012
2013
合计
设计产量
项目
53.3%
80%
100
100
80
120
150
150
1
生产成本
1575.2
2362.8
2953.5
2953.5
9845
2
销售费用（1%）
24
36
45
45
150
3
管理费用（2%）
48
72
90
90
300
4
总成本费用
1647.2
2470.8
3088.5
3088.5
10295